增值稅(VAT)

有些國家/地區的商品和服務會收取增值稅或VAT。 根據製造或配銷程式、原物料或您銷售給客戶的服務的階段,可能有不同的VAT稅率。 您可以套用多個VAT稅率以正確計算到期稅捐。

Commerce可設定為根據商家或客戶地址(如果兩者位於同一個國家)收取增值稅。 VAT計算通常是以出貨目的地(而非其原點)為基礎。 在大多數案例中,根據客戶送貨地址計算VAT的組態設定便已足夠。

範例情境

  • 對於在某個歐盟國家(地區)向另一個歐盟國家(地區)的私人個人供應貨品的VAT註冊業務,VAT會根據商家地點計算為「遠距銷售」。

  • 若在荷蘭的商店購買商品,而商店的發貨地址為英國,則需支付英國VAT稅率。

  • 針對 可下載的產品,或 數位商品,VAT稅率是根據出貨目的地,而非商家地點。 另請參閱 數位商品的供應地點.

TIP
有些跨境與B2B出貨的稅捐需求較為複雜。 若要擴充Commerce安裝的原生功能,請考慮從以下新增稅務管理解決方案: Marketplace.

設定VAT

下列指示包含範例程式,可針對零售客戶的銷售在英國設定20%的加值稅。 針對其他稅率和國家,請遵循一般程式,但輸入與國家、VAT稅率、客戶型態等相對應的特定資訊。

NOTE
繼續進行之前,請務必找出哪些規則與法規適用於您區域的VAT。

在某些企業對企業交易中,不會評定VAT。 商務可以驗證客戶的VAT ID,以確保已正確評定(或未評定) VAT。 另請參閱 VAT ID驗證.

步驟1:設定客戶稅捐類別

建立稅捐規則的處理從新增稅率開始。

  1. 管理員 側欄,前往 Stores > Taxes>Tax Zones and Rates.

    設定客戶稅捐類別 {width="600" modal="regular"}

  2. 確定有適合與VAT搭配使用的客戶稅捐類別。

    在此範例中,確定有一個客戶稅捐類別名為 零售客戶. 如果此稅捐類別不存在,請按一下 Add New Tax Rate.

  3. 輸入 Tax Identifier 新稅捐類別時。

    所有稅率都顯示在 稅率 中的欄位 稅捐規則資訊 建立稅捐規則時。

  4. 若要設定郵遞區號範圍(從/至),請選取 Zip/Post is Range 核取方塊。

  5. 選擇 Country 適用稅率的位置。

  6. 輸入 Rate Percent 用於購買時計算稅率的金額。

  7. 完成後,按一下 Save Rate.

根據已提交的稅率,您可以建立後續的稅捐規則。 若沒有稅率,就不可能建立稅捐規則。

步驟2:設定產品稅捐類別

  1. 管理員 側欄,前往 Stores > Taxes>Tax Rules.

  2. 按一下 Add New Tax Rule.

  3. 展開 展開選擇器 Additional Settings 區段。

    設定產品稅捐類別 {width="600" modal="regular"}

  4. 產品稅捐類別,按一下 Add New Tax Class.

  5. 若要將新類別新增至可用產品稅捐類別清單,並建立三個新類別,請輸入 Name ,然後按一下核取記號:

    • VAT Standard
    • VAT Reduced
    • VAT Zero
  6. 按一下 Save Class 針對您新增的每個新類別。

  7. 按一下 Save Rule.

步驟3:設定稅捐區與稅率

  1. 管理員 側欄,前往 Stores > Taxes>Tax Zones and Rates.

    在此範例中,您可以移除美國稅率,或維持原狀。

  2. 按一下 Add New Tax Rate.

    設定稅捐區與稅率 {width="600" modal="regular"}

  3. 新匯率的定義如下:

    VAT標準

    • 稅捐識別碼: VAT Standard
    • 國家/地區: United Kingdom
    • 費率百分比: 20.00

    VAT減少

    • 稅捐識別碼: VAT Reduced
    • 國家/地區: United Kingdom
    • 費率百分比: 5.00
  4. 按一下 Save Rate 每個費率的。

步驟4:設定稅捐規則

稅捐規則是客戶稅捐類別、產品稅捐類別與稅率的組合。

  1. 管理員 側欄,前往 Stores > Taxes>Tax Rules.

  2. 新增稅捐規則,如下所示:

    VAT標準

    • 名稱: VAT Standard
    • 客戶稅捐類別: Retail Customer
    • 產品稅捐類別: VAT Standard
    • 稅率: VAT Standard Rate

    Vat減少

    • 名稱: VAT Reduced
    • 客戶稅捐類別: Retail Customer
    • 產品稅捐類別: VAT Reduced
    • 稅率: VAT Reduced Rate
  3. 按一下 Save Rule 每個費率的。

步驟5:將稅捐類別套用至產品

  1. 管理員 側欄,前往 Catalog > Manage Products.

  2. 在編輯模式中開啟目錄中的產品。

  3. 一般 頁面,尋找 Tax Class 選項並選取 VAT Class 適用於產品的屬性。

  4. 完成後,按一下 Save.

    將稅捐類別套用至產品 {width="600" modal="regular"}

欄位說明

存放區資訊

Commerce會使用以下專案 存放區資訊組態設定 以根據特約商店資訊計算VAT。

VAT Number — 指定給商戶的增值稅編號。

Validate VAT Number - VAT驗證 確認VAT編號與 歐洲委員會 資料庫。

客戶資訊

Commerce使用下列欄位根據以下專案計算VAT: 客戶資訊)。

帳戶資訊

Tax/VAT Number — 如果適用,是指派給客戶的稅捐編號或增值稅編號。

地址

VAT Number — 適用的話,與客戶的特定帳單或送貨地址相關聯的增值稅編號。 針對 數位商品)在歐盟內,VAT的金額會根據運送目的地。

客戶帳戶

Commerce會使用以下專案 客戶組態設定 以計算加值稅。

Show VAT Number on Storefront — 決定「客戶VAT編號」欄位是否包含在客戶帳戶可用的「通訊錄」中。

Default Value for Disable Automatic Group Changes Based on VAT ID - VAT ID是用於「VAT驗證」時客戶「VAT編號」的內部識別碼。 在VAT驗證期間,商務會確認號碼符合 歐洲委員會 資料庫。 您可以根據驗證結果,自動將客戶指派給四個預設客戶群組的其中之一。

VAT ID驗證

VAT ID驗證 根據商家與客戶地區設定,自動計算在歐盟(EU)內發生的B2B交易所需稅捐。 Commerce會使用的 歐洲委員會 伺服器。

NOTE
VAT相關稅捐規則不會影響其他稅捐規則,也不會阻止其他稅捐規則的套用。 在指定時間只能套用一個稅捐規則。
  • 如果商家與客戶在相同的歐盟國家/地區,則需繳納VAT。
  • 如果商家與客戶位於不同的歐盟國家,且雙方均為歐盟註冊的商業實體,則不會徵收VAT。

商店管理員會建立多個預設客戶群組,這些客戶群組可在帳戶建立、地址建立或更新以及結帳期間自動指派給客戶。 因此,國家(國內)內部及歐盟內部銷售會使用不同的稅捐規則。

IMPORTANT
如果您銷售不需要送貨的虛擬或可下載產品,則應該使用客戶所在地點國家/地區的VAT稅率,進行工會內部和國內銷售。 針對與虛擬產品對應的產品稅捐類別,建立其他個別稅捐規則。

客戶註冊工作流程

如果已啟用「VAT識別碼驗證」,則在註冊之後,建議各客戶輸入VAT識別碼。 不過,只有已註冊VAT客戶的購物者才應填入此欄位。

客戶指定VAT編號與其他位址列位,並選擇儲存之後,系統會儲存地址並傳送VAT ID驗證請求給歐盟委員會伺服器。 根據驗證結果,會將其中一個預設群組指派給客戶。 如果客戶或管理員變更預設地址的VAT ID,或變更整個預設地址,則可以變更此群組。 有時候,在單頁出庫期間可以暫時變更群組(模擬群組變更)。

如果已啟用,您可以勾選「 」上的「 」核取方塊,覆寫個別客戶的「VAT ID驗證」。 Customer Information ​頁面。

簽出工作流程

若在結帳時執行了客戶的VAT驗證,則VAT請求識別碼和VAT請求日期會儲存在訂單的「備註歷史記錄」區段中。

與VAT ID驗證及結帳期間客戶群組變更相關的系統行為,取決於「驗證每一筆交易」及「停用自動群組變更」設定的設定方式。 本節說明如何實作前端出庫的「VAT ID驗證」功能。

如果客戶使用Google Express Checkout、PayPal Express Checkout或其他外部簽出方法,則簽出會在外部付款閘道完全執行。 對於此情境, 驗證每個交易 無法套用設定,且客戶群組在結帳期間無法變更。

VAT驗證簽出工作流程

設定VAT ID驗證

若要設定VAT識別碼驗證,您必須先設定所需的客戶群組,並建立相關的稅捐類別、稅率及規則。 然後,啟用該存放區的VAT ID驗證,並完成設定。

下列範例顯示稅捐類別與稅率如何用於「VAT識別碼驗證」。 複查範例,然後遵循設定商店所需稅捐類別與規則的指示。

範例:VAT ID驗證所需的最低稅捐規則

稅捐規則#1
客戶稅捐類別
客戶稅捐類別必須包括:
適用於國內客戶的類別。
類別,適用於具有錯誤格式化VAT ID的客戶。
VAT ID驗證失敗之客戶的類別。
產品稅捐類別
產品稅捐類別必須包含所有型別之產品的類別,但套裝和虛擬除外。
稅率
稅率必須包含貿易商所在國家/地區的增值稅稅率。
稅捐規則#2
客戶稅捐類別
適用於工會內部客戶的類別。
產品稅捐類別
所有型別(虛擬除外)產品的類別。
稅率
所有歐盟國家/地區(商戶所在國家/地區除外)的VAT稅率。 目前此比率為0%。
稅捐規則#3
(虛擬及可下載產品的必要專案)
客戶稅捐類別
客戶稅捐類別必須包括:
國內客戶的類別
具有無效VAT ID之客戶的類別A針對其VAT ID驗證失敗之客戶的類別
產品稅捐類別
虛擬產品的類別。
稅率
貿易商所在國家/地區的增值稅稅率。
稅捐規則#4
(虛擬及可下載產品的必要專案)
客戶稅捐類別
適用於工會內部客戶的類別。
產品稅捐類別
虛擬產品的類別。
稅率
所有歐盟國家/地區(商戶所在國家/地區除外)的VAT稅率。 目前此比率為0%。

步驟1:建立VAT相關的客戶群組

「VAT ID驗證」會根據VAT ID驗證結果,自動將四個預設客戶群組之一指定給客戶:

  • 國內
  • 歐盟內部
  • VAT ID無效
  • 驗證錯誤

您可以建立VAT ID驗證的客戶群組,或使用現有群組(如果它們符合您的商業邏輯)。 在設定「VAT識別碼驗證」時,您必須將每個已建立的客戶群組指派為具有適當VAT識別碼驗證結果之客戶的預設值。

步驟2:建立VAT相關類別、稅率和規則

每個稅捐規則是由三個實體所定義:

  • 客戶稅捐類別
  • 產品稅捐類別
  • 稅率

建立 稅捐規則 以有效使用VAT ID驗證。

步驟3:啟用並設定VAT ID驗證

  1. 管理員 側欄,前往 Stores > Settings>Configuration.

  2. 如有必要,請設定 Store View 用於設定。

  3. 在左側面板中,展開 Customers 並選擇 Customer Configuration.

  4. 展開 展開選擇器 Create New Account Options 區段。

    在下列範例中,與「VAT驗證」無關的一般客戶設定為維度。

    建立新帳戶選項 {width="600" modal="regular"}

  5. 設定 Enable Automatic Assignment to Customer GroupYes 並視需要填入下列欄位。

    • Default Group
    • Default Value for Disable Automatic Group Changes Based on VAT ID
    • Show VAT Number on Storefront
  6. 完成後,按一下 Save Config.

步驟4:設定您的VAT ID與地點國別

  1. 在左側面板中,展開 General 並選擇 General 底下。

  2. 展開 展開選擇器 Store Information 區段。

    存放區資訊 {width="600" modal="regular"}

  3. 選取您的 Country.

  4. 輸入您的 VAT Number 並按一下 Validate VAT Number.

    結果會立即顯示。

  5. 完成後,按一下 Save Config.

步驟5:驗證歐盟成員國清單

  1. 在中繼續 一般 設定頁面,展開 展開選擇器 Countries Options 區段。

    國家/地區選項 {width="600" modal="regular"}

  2. European Union Countries 清單中,確認已選取歐盟的每個成員國。

    若要變更預設設定,請清除 使用系統值 核取方塊。 按住Ctrl鍵(PC)或Command鍵(Mac),然後按一下要新增或移除的每個國家/地區。

  3. 完成後,按一下 Save Config.

recommendation-more-help
dacea746-44a9-4368-b3fb-3bcff64c6be1