增值稅(VAT)
有些國家/地區的商品和服務會收取增值稅或VAT。 根據製造或配銷程式、原物料或您銷售給客戶的服務的階段,可能有不同的VAT稅率。 您可以套用多個VAT稅率以正確計算到期稅捐。
如果兩個廠商位於同一個國家/地區,Commerce可設定為根據商家或客戶地址收取增值稅。 VAT計算通常是以出貨目的地(而非其原點)為基礎。 在大多數案例中,根據客戶送貨地址計算VAT的組態設定便已足夠。
範例情境
設定VAT
下列指示包含範例程式,可針對零售客戶的銷售在英國設定20%的加值稅。 針對其他稅率和國家,請遵循一般程式,但輸入與國家、VAT稅率、客戶型態等相對應的特定資訊。
在某些企業對企業交易中,不會評定VAT。 Commerce可驗證客戶的VAT ID,以確保已正確評定(或未評定) VAT。 請參閱VAT ID驗證。
步驟1:設定客戶稅捐類別
建立稅捐規則的處理從新增稅率開始。
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在 管理員 側邊欄上,移至 Stores > Taxes>Tax Zones and Rates。
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確定有適合與VAT搭配使用的客戶稅捐類別。
在此範例中,請確認有名為 零售客戶 的客戶稅捐類別。 如果此稅捐類別不存在,請按一下 Add New Tax Rate。
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輸入新稅捐類別的 Tax Identifier。
當您建立稅捐規則時,所有稅率都會顯示在 稅捐規則資訊 的 稅率 欄位中。
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若要設定郵遞區號範圍(從/到),請選取 Zip/Post is Range 核取方塊。
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選擇適用稅率的 Country。
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輸入在購買時用於計算稅率的 Rate Percent。
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完成時,按一下 Save Rate。
根據已提交的稅率,您可以建立後續的稅捐規則。 若沒有稅率,就不可能建立稅捐規則。
步驟2:設定產品稅捐類別
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在 管理員 側邊欄上,移至 Stores > Taxes>Tax Rules。
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按一下 Add New Tax Rule。
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展開 Additional Settings 區段的 。
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在 產品稅捐類別 下,按一下 Add New Tax Class。
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若要將新類別新增至可用產品稅捐類別清單,並建立三個新類別,請輸入新稅捐類別的 Name,然後按一下核取記號:
VAT Standard
VAT Reduced
VAT Zero
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按一下每個新類別的 Save Class。
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按一下 Save Rule。
步驟3:設定稅捐區與稅率
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在 管理員 側邊欄上,移至 Stores > Taxes>Tax Zones and Rates。
在此範例中,您可以移除美國稅率,或維持原狀。
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按一下 Add New Tax Rate。
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新匯率的定義如下:
VAT標準
- 稅捐識別碼:
VAT Standard
- 國家/地區和州:
United Kingdom
- 費率百分比:
20.00
VAT減少
- 稅捐識別碼:
VAT Reduced
- 國家/地區和州:
United Kingdom
- 費率百分比:
5.00
- 稅捐識別碼:
-
按一下每個費率的 Save Rate。
步驟4:設定稅捐規則
稅捐規則是客戶稅捐類別、產品稅捐類別與稅率的組合。
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在 管理員 側邊欄上,移至 Stores > Taxes>Tax Rules。
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新增稅捐規則,如下所示:
VAT標準
- 名稱:
VAT Standard
- 客戶稅捐類別:
Retail Customer
- 產品稅捐類別:
VAT Standard
- 稅率:
VAT Standard Rate
Vat減少
- 名稱:
VAT Reduced
- 客戶稅捐類別:
Retail Customer
- 產品稅捐類別:
VAT Reduced
- 稅率:
VAT Reduced Rate
- 名稱:
-
按一下每個費率的 Save Rule。
步驟5:將稅捐類別套用至產品
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在 管理員 側邊欄上,移至 Catalog > Manage Products。
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在編輯模式中開啟目錄中的產品。
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在 一般 頁面上,尋找 Tax Class 選項並選取套用至產品的 VAT Class。
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完成時,按一下 Save。
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欄位說明
存放區資訊
Commerce使用下列存放區資訊組態設定,根據商家資訊計算VAT。
VAT Number — 指定給商家之增值稅編號。
Validate VAT Number - VAT驗證確認VAT編號與歐洲委員會資料庫中的對應記錄相符。
客戶資訊
Commerce使用下列欄位根據客戶資訊計算VAT。
帳戶資訊
Tax/VAT Number — 如果適用,是指派給客戶的稅捐編號或增值稅編號。
地址
VAT Number — 如果適用,則為與客戶特定帳單或送貨地址相關聯的增值稅號碼。 對於歐盟境內的數位商品)銷售,VAT的金額是以送貨目的地為基準。
客戶帳戶
Commerce使用下列客戶組態設定計算VAT。
Show VAT Number on Storefront — 決定客戶VAT號碼欄位是否包含在客戶帳戶可用的「通訊錄」中。
Default Value for Disable Automatic Group Changes Based on VAT ID - VAT識別碼是用於VAT驗證時客戶VAT編號的內部識別碼。 在VAT驗證期間,Commerce會確認號碼符合歐洲委員會資料庫。 您可以根據驗證結果,自動將客戶指派給四個預設客戶群組的其中之一。
VAT ID驗證
VAT ID驗證 會根據商家與客戶地區設定,自動計算在歐盟(EU)內發生的B2B交易所需稅捐。 Commerce使用歐洲委員會伺服器的網頁服務執行VAT ID驗證。
- 如果商家與客戶在相同的歐盟國家/地區,則需繳納VAT。
- 如果商家與客戶位於不同的歐盟國家,且雙方均為歐盟註冊的商業實體,則不會徵收VAT。
商店管理員會建立多個預設客戶群組,這些客戶群組可在帳戶建立、地址建立或更新以及結帳期間自動指派給客戶。 因此,國家(國內)內部及歐盟內部銷售會使用不同的稅捐規則。
客戶註冊工作流程
如果已啟用「VAT識別碼驗證」,則在註冊之後,建議各客戶輸入VAT識別碼。 不過,只有已註冊VAT客戶的購物者才應填入此欄位。
客戶指定VAT編號與其他位址列位,並選擇儲存之後,系統會儲存地址並傳送VAT ID驗證請求給歐盟委員會伺服器。 根據驗證結果,會將其中一個預設群組指派給客戶。 如果客戶或管理員變更預設地址的VAT ID,或變更整個預設地址,則可以變更此群組。 有時候,在單頁出庫期間可以暫時變更群組(模擬群組變更)。
如果已啟用,您可以選取「Customer Information」頁面上的核取方塊,覆寫個別客戶的VAT ID驗證。
簽出工作流程
若在結帳時執行了客戶的VAT驗證,則VAT請求識別碼和VAT請求日期會儲存在訂單的「備註歷史記錄」區段中。
與VAT ID驗證及結帳期間客戶群組變更相關的系統行為,取決於「驗證每一筆交易」及「停用自動群組變更」設定的設定方式。 本節說明如何實作前端出庫的「VAT ID驗證」功能。
如果客戶使用Google Express Checkout、PayPal Express Checkout或其他外部簽出方法,則簽出會在外部付款閘道完全執行。 在此案例中,無法套用每個交易上的 驗證 設定,且客戶群組在結帳期間無法變更。
設定VAT ID驗證
若要設定VAT識別碼驗證,您必須先設定所需的客戶群組,並建立相關的稅捐類別、稅率及規則。 然後,啟用該存放區的VAT ID驗證,並完成設定。
下列範例顯示稅捐類別與稅率如何用於「VAT識別碼驗證」。 複查範例,然後遵循設定商店所需稅捐類別與規則的指示。
範例:VAT ID驗證所需的最低稅捐規則
國內客戶的類別。
針對格式不正確VAT ID之客戶的類別。
VAT ID驗證失敗之客戶的類別。
國內客戶的類別
具有無效VAT ID之客戶的類別A客戶的VAT ID驗證失敗的類別
步驟1:建立VAT相關的客戶群組
「VAT ID驗證」會根據VAT ID驗證結果,自動將四個預設客戶群組之一指定給客戶:
- 國內
- 歐盟內部
- VAT ID無效
- 驗證錯誤
您可以建立VAT ID驗證的客戶群組,或使用現有群組(如果它們符合您的商業邏輯)。 在設定「VAT識別碼驗證」時,您必須將每個已建立的客戶群組指派為具有適當VAT識別碼驗證結果之客戶的預設值。
步驟2:建立VAT相關類別、稅率和規則
每個稅捐規則是由三個實體所定義:
- 客戶稅捐類別
- 產品稅捐類別
- 稅率
建立有效使用VAT ID驗證的稅捐規則。
步驟3:啟用並設定VAT ID驗證
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在 管理員 側邊欄上,移至 Stores > Settings>Configuration。
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如有必要,請設定組態的 Store View。
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在左側面板中,展開 Customers 並選擇 Customer Configuration。
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展開 Create New Account Options 區段的 。
在下列範例中,與「VAT驗證」無關的一般客戶設定為維度。
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將 Enable Automatic Assignment to Customer Group 設為
Yes
,並視需要完成下列欄位。- Default Group
- Default Value for Disable Automatic Group Changes Based on VAT ID
- Show VAT Number on Storefront
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完成時,按一下 Save Config。
步驟4:設定您的VAT ID與地點國別
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在左側面板中,展開 General 並在下方選擇 General。
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展開 Store Information 區段的 。
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選取您的 Country。
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輸入您的 VAT Number 並按一下 Validate VAT Number。
結果會立即顯示。
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完成時,按一下 Save Config。
步驟5:驗證歐盟成員國清單
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在 一般 設定頁面中繼續,展開 Countries Options 區段。
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在 European Union Countries 清單中,確認已選取歐盟的每個成員國。
若要變更預設設定,請清除 使用系統值 核取方塊。 按住Ctrl鍵(PC)或Command鍵(Mac),然後按一下要新增或移除的每個國家/地區。
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完成時,按一下 Save Config。